למרות שאמא שלי נפטרה רק לפני שנתיים, שש עשרה שנים לפני כן היה לה אירוע בריאותי שגרם לשינוי בפתאומיות של חייה - וחיי ילדיה ומשפחותינו. אמא שלי, לצערי, איבדה את יכולתה לדבר ולכתוב. עד כמה שזה היה קשה למשפחתנו, הייתי אסירת תודה על היותי היועץ הפיננסי והמוציא לפועל שלה, ולכן מודע לרוב העניינים הכספיים שלה.
למרות שדיבור על כסף עם הורים יכול להיות מביך או להרגיש כמו חדירה לפרטיות עבורם, לעיסוק בשיחות יזומות ומתמשכות על הכספים שלהם יש יתרונות רבים. להיות שם מנהל ביצוע עושה את זה אפילו יותר חשוב לך להיות בידע, כי אתה תהיה אחראי על הרבה משימות אדמיניסטרטיביות ועלולות להיות מאתגרות רגשית. הנה כמה קווים מנחים שיכולים לעזור לך להבין טוב יותר את תפקידך וחובותיך.
בְּהִירוּת. אולי המשימה החשובה ביותר כמוציא לפועל היא לעיין בצוואה של הוריך כעת ולשאול שאלות אם משהו לא ברור. בדרך זו, אתה יכול לעזור להדריך אחרים בשאלותיהם אם הן עולות בהמשך.
רָצוֹן. חשוב מאוד לעבור על תנאי הצוואה של ההורים שלך כדי להבטיח שהם תואמים את הנכסים הפיננסיים שלהם מבחינת המוטבים ופרטים אחרים. סקור מדי פעם גם את הצוואה המקורית וגם את הנכסים הפיננסיים כדי לוודא שהם משקפים את מצבי החיים הנוכחיים ומעודכנים בדיני העיזבון.
תיעוד. מלבד הצוואה, אתר את המסמכים הבאים והפריטים הקשורים אליהם: נאמנויות; פוליסות ביטוח; פרטי קשר של מנהל הון; דוחות חשבון תיווך וייעוץ; פרטי חשבון בנק; רישומים צבאיים; כספות ומפתחות; מעשים; דוחות פנסיה; מסמכי ביטוח לאומי; כרטיסי אשראי והצהרות; כותרות לבתים, מכוניות, סירות ונגררים; ומידע פיננסי והשקעות אחר. ארגון הרישומים של המשפחה שלך יהיה מועיל ביותר בטווח הארוך.
מתי ניתן לשנות חוק או תיאוריה
תעודת פטירה. כמנהל עזבון, סביר להניח שתצטרך לרכוש לפחות עשרה עותקים של תעודת הפטירה המאושרת כדי להציג לבנקים, חברות ביטוח, נותני אשראי ואחרים. עליך גם להתריע בפני סוכנויות ממשלתיות, כגון המוסד לביטוח לאומי, על מות הורה ולספק תעודת פטירה. בדרך כלל, מנהל הלוויה או משרד התיעוד העירוני המקומי של ההורים שלך יכולים לעזור בכך.
לְאַשֵׁר צַוָאָה. בדרך כלל, יש להגיש צוואה לבית המשפט לצוואה. תהליך הבטחת הצוואה לגיטימית וחלוקת נכסים למוטבים עשוי להימשך חודשים ואף שנים. עם זאת, אם הוריך העבירו את כל נכסיהם לנאמנות חיים או לנאמנויות אחרות, ייתכן שתוכל להימנע מהצוואה. עבור נכסים שאינם מוחזקים בנאמנות, ייתכן שיהיה צורך בהליך צוואה.
חשבון בנק. כמנהל עזבון, ייתכן שתצטרך לשלם חשבונות (לכתוב צ'קים כדי לשלם עבור הוצאות כמו משכנתאות, מיסי רכוש, שירותים או כרטיסי אשראי) או לקבל כספים (להפקיד כל כסף שחייבים להורה שלך כמו משכורות, החזרי הלוואות אישיות וכו'), אז לפתוח חשבון בשם העיזבון. הקפד לעבור על פנקסי צ'קים ודפי חשבון בנק כדי להבין מה ההורה שלך שילם או קיבל באופן קבוע.
מלאי ותחזוקת נכסים. ייתכן שתצטרך גם לתחזק בית או נכס אחר עד שניתן יהיה להפיץ או למכור אותו. אתה אחראי לשמור על רכושו האישי של הורה, כולל כל דבר בבית או כספת. ייתכן שיהיה עליך לספק מלאי רכוש אישי או שמאות.
מיסי עיזבון. אם העיזבון חורג מסכום החרגת מס העיזבון הרלוונטי, על העיזבון להגיש דוחות מס הכנסה סופיים למדינה ולממשלות ארה'ב. גם אם אין מס עיזבון פדרלי, יתכן ויחול מס מוות של המדינה. יש להגיש דוחות מס עיזבון בתוך תשעה חודשים מיום הפטירה. התייעץ עם איש מקצוע בתחום המס לקבלת מידע נוסף על אופן הטיפול בהם.
חלוקת נכסים וחלוקה. לאחר ששולמו כל המסים, החשבונות והחובות האחרים, יחולקו נכסי העיזבון (רכוש, מניות, אג'ח, מזומנים וכו') למוטבים. חשוב לקבל מכל מוטב קבלה המעידה על קבלת התפוצה. לאחר מכן, כמנהל עזבון, תצטרך להיפטר מכל הנכסים שנותרו.
אי אפשר לדעת אם ההורים שלך יוכלו להעביר אליך בהדרגה את הנכסים והאחריות שלהם לאורך זמן, או שתצטרך להתערב ולטפל בענייניהם באופן פתאומי יותר עקב מחלה או מוות. כך או כך, אתה לא צריך לגשת לזה לבד. שוחח עם עורך דין, רואה חשבון ו/או יועץ מס, יחד איתך או עם היועץ הפיננסי של ההורים שלך. אנשי מקצוע אלה יכולים לעזור לך להבין ולנווט את התהליך המסובך הזה לעתים קרובות.
[מוגן באימייל] .
המידע הכלול במאמר זה אינו שידול לרכוש או למכור השקעות. כל מידע המוצג הינו כללי במהותו ואינו מיועד לספק ייעוץ השקעות מותאם אישית. ייתכן שהאסטרטגיות ו/או ההשקעות הנזכרות לא יתאימו לכל המשקיעים שכן ההתאמה של השקעה או אסטרטגיה מסוימת תהיה תלויה בנסיבות וביעדים האישיים של המשקיע. השקעה כרוכה בסיכונים ותמיד קיים פוטנציאל להפסיד כסף כשאתה משקיע. הדעות המובעות במסמך זה הן של המחבר, וייתכן שאינן משקפות בהכרח את דעותיה של מורגן סטנלי Wealth Management, או החברות הקשורות לה. Morgan Stanley Smith Barney LLC והיועצים הפיננסיים שלה אינם מספקים ייעוץ מס או משפטי. אנשים צריכים לפנות לייעוץ על סמך הנסיבות המיוחדות שלהם מיועץ מס בלתי תלוי. מורגן סטנלי סמית' בארני, LLC, חבר ב-SIPC.
