ההחלטה לפתוח עסק משלך ולבסוף להיות הבוס שלך היא חוויה שמשנה פרספקטיבה. סביר להניח שתקבל הרבה ברכות, שאלות ועצות במהלך תהליך ההפעלה שלך. טבע האדם הוא שאנשים ירצו להעביר את הידע היקר שלהם ליזמים חדשים על שיווק, תקציב, חשיבות הרשת וכו'. הדגש על תקצוב כדי להישאר צף בשלבים המוקדמים לעיתים קרובות מזניח את ההשלכות המס והטבות המס הפוטנציאליות. של בעלות על עסק משלך.
המשימה של טיפול בהחזר המס האישי שלך עשויה להיות משהו שעשית בעצמך במשך שנים, אבל הסיבוכים הנוספים של בעלות על עסק מצדיקים פוטנציאל התייעצות עם רו'ח.
לא משנה אם אתה מחפש סיוע מאיש מקצוע בתחום המס או מנהל את החשבונאות שלך בעצמך, פרסום מס 535 של מס הכנסה הוא משאב רב ערך עבור תשובות ודוגמאות ספציפיות. זוהי סקירה כללית של דברים שכדאי לקחת בחשבון בעת פתיחת עסק מנקודת מבט של מס.
באיזה סוג איפור את משתמשת כדי ליצור קו מתאר
6 שיקולי מס לפתיחת עסק
1 - חשבון בנק עסקי וכרטיס אשראי
ראשית, יצירת חשבון עו'ש נפרד וכרטיס אשראי/חיוב המשמש אך ורק עבור העסק שלך חשובה מאוד כדי לשמור על הפעילות העסקית נפרדת מהפעילות האישית. זה גם יעזור לך לשמור על הספרים והרשומות שלך בצורה יעילה ומדויקת יותר. הקפד לעשות זאת לפני תחילת הפעולות כדי למנוע בלבול.
2 - שמירת תיעוד והסבר
מס הכנסה דורש שכל ההוצאות יהיו רגילות והכרחיות על מנת להיות ניתנות לניכוי. עליך לנהל יומן קילומטראז' המפרט את המרחק, התאריך, המטרה ועם מי אתה נפגש. ארוחות ניתנות כעת להשתתפות עצמית ב-50 אחוז בלבד כשהן עומדות במבחן המטרה העסקית. כדאי לשמור קבלות ולתייג אותן עם המשתתפים, כמו גם את מה שנדון. יש לשמור את הרישומים למשך שבע שנים לפחות.
3 - בחירת מבנה הישות
האם תפעל לבד, יהיה לך שותף או עובדים? האם תזדקק להגנה על הנכסים ש- LLC (חברה בערבון מוגבל) מספקת? אם אתה קובע שלהיות תאגיד מתאים לעסק שלך בצורה הטובה ביותר, תצטרך להחליט אם להיות ממוסה כתאגיד C או כתאגיד S. Corps C מחויב במס באופן עצמאי מבעליהם בשיעור המס הפדרלי של 21 אחוז, בעוד שההכנסה של תאגיד S מועברת לבעליהם בשיעורי מס בודדים.
איך אני פותח קו בגדים משלי
4 - עלויות הפעלה וארגון
פתיחת עסק היא בדרך כלל יקרה ודורשת תכנון קפדני. החדשות הטובות הן שבשנת הפעילות הראשונה שלכם תוכלו לנכות עד 5,000$ מההוצאות הארגוניות ו-5,000$ מהעלויות ההפעלה. כל דבר העולה על 5,000 $ בעלויות ההפעלה שתצטרכו יצטרך להיות מופחת על פני 15 שנים. אם אתה חושב שיהיה לך הפסד נקי בשנת הפעילות הראשונה שלך, אולי עדיף להפחית את כל עלויות ההפעלה שלך כדי לקזז הכנסה בשנים הבאות. עלויות ארגוניות הן הוצאות שאתה לוקח כדי להקים את הישות שלך, להירשם אצל מזכיר המדינה ודברים מסוג זה. עלויות ההקמה כוללות הוצאות כגון מחקר לפתיחת העסק, פרסום, ציוד משרדי וכו'. רכישות גדולות כגון מחשב יוונו ויופחתו לאורך חיי הנכס, תוך הפחתת ההכנסה החייבת בכל שנה, או יימחקו בהתחלה. שנה (יש לדון בכך עם יועץ המס שלך).
5- מיסי שכר
הכרחי לוודא שיש לך את הנהלים המתאימים להפקדות שכר פדרליות ומדינתיות לעובדים או תשלומי מס משוערים עבור עצמך. למעשה, עבריינות מס שכר היא דרך מהירה מאוד להתחיל לקבל הודעות ואכיפה מ-IRS. ישנן מספר חברות מוכרות שיכולות לטפל עבורך בעיבוד שכר, אך אם תבחר לעשות זאת בעצמך וודא שתקבל את ההכשרה המתאימה.
אם אתה משלם ללא עובדים עבור עבודה, עליך להתייעץ עם איש מקצוע בתחום המס לגבי דרישות 1099. דרישה מעובדים שאינם עובדים למלא טופס W9 לפני הנפקת תשלום להם היא שיטה טובה ליישום.
6 – חבות מס אישית
למעבר משכיר לעצמאי יש השלכות מס עצומות. באופן אישי, ייתכן שתידרש לבצע תשלומי מס משוערים רבעוניים כדי להימנע מקנס בתשלום נמוך וחייב בסכום גבוה בעת הגשת החזר המס שלך. זכור, שאם אתה בנוי כמשהו אחר מלבד תאגיד S או C, ההכנסה נטו של החברה כפופה בדרך כלל למס עצמאים. חלק המעסיק של ביטוח לאומי ומס מדיקר יהיה כעת באחריותך. התייעצות עם רו'ח כדי לסייע לך במבנה הפיצויים, ניכוי המס וההערכות שלך היא דרך טובה להבטיח ציות ולהימנע מהפתעות במהלך עונת הגשת המס.
בתים המכילים חמש שורות נקראים:
מאת: קים פורמן, רו'ח, ילידת ווסטפילד, ניו ג'רזי, מתגוררת בטיירון, ג'ורג'יה עם בעלה בריאן וארבעת ילדיהם, קלי, מתיו, האנה ואנדרו. קים קיבלה את התואר הראשון שלה במתמטיקה מאוניברסיטת סידרוויל בשנת 1996 ואת ה-MBA שלה מאוניברסיטת ליברטי בשנת 2013. היא Certified QuickBooks ProAdvisor וחברה באגודת רואי החשבון של ג'ורג'יה ובמכון האמריקאי לרואי חשבון. קים הייתה עם Loggins Kern, & McCombs מאז 2011.
מישל בל, חשב מס בלוגינס, קרן ומקומבס. מישל קיבלה תואר ראשון בחשבונאות מאוניברסיטת ג'ורג'יה סטייט בשנת 2016 ותואר שני במיסוי ממדינת ג'ורג'יה בשנת 2018. היא חברה בארגון המס Tau Alpha Chi ותתמודד לבחינת רו'ח בשנת 2020. מישל הצטרף ללוגינס, קרן , ומקומבס ב-2019.
